【新規(guī)全文】江蘇省政府辦公廳關(guān)于規(guī)范融資平臺(tái)公司投融資行為的指導(dǎo)意見
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新規(guī)全文:
省政府辦公廳關(guān)于規(guī)范融資平臺(tái)公司投融資行為的指導(dǎo)意見
蘇政傳發(fā)(2021)94號(hào)
各市、縣(市、區(qū))人民政府,省各有關(guān)部門和單位:
為深入貫徹黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于防范化解重大金融風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)決策部署,全面落實(shí)省委、省政府關(guān)于加強(qiáng)融資平臺(tái)公司經(jīng)營(yíng)性債務(wù)管理的工作要求,進(jìn)一步厘清政府和融資平臺(tái)公司責(zé)任邊界,合理控制債務(wù)總量及負(fù)債率,有效降低融資成本,防范化解地方國(guó)有平臺(tái)公司債務(wù)風(fēng)險(xiǎn),經(jīng)省人民政府同意,現(xiàn)就規(guī)范融資平臺(tái)公司投融資行為提出以下指導(dǎo)意見。
一、加強(qiáng)投融資行為管理
?。ㄒ唬┮?guī)范地方政府行為。
各地政府和有關(guān)部門要切實(shí)剝離融資平臺(tái)公司政府融資職能,維護(hù)所屬融資平臺(tái)公司作為市場(chǎng)主體依法享有的權(quán)利,不得干預(yù)企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng),不得以行政決議方式違規(guī)將政府出資建設(shè)項(xiàng)目交由融資平臺(tái)公司籌資承建,不得在未履行投資合規(guī)程序前決策融資平臺(tái)公司投資,不得將招商引資項(xiàng)目變相為融資平臺(tái)公司投資項(xiàng)目,不得通過(guò)融資平臺(tái)公司舉債,不得為融資平臺(tái)公司融資提供任何形式的擔(dān)?;虺兄Z。
加強(qiáng)融資平臺(tái)公司地方財(cái)政撥付資金監(jiān)督檢查,除地方隱性債務(wù)化解資金和預(yù)算安排支出外,嚴(yán)控地方財(cái)政向融資平臺(tái)公司撥款;對(duì)地方政府采取委托代建等方式交由融資平臺(tái)公司建設(shè)的項(xiàng)目,地方財(cái)政應(yīng)按有關(guān)規(guī)定足額撥款。(責(zé)任單位:各設(shè)區(qū)市人民政府,省國(guó)委、省財(cái)政廳、省發(fā)展改革委、審計(jì)署駐南京特派辦、財(cái)政部江蘇監(jiān)管局等)
?。ǘ┮?guī)范融平臺(tái)公司行為。
融資平臺(tái)公司應(yīng)當(dāng)完善投融資決策機(jī)制、運(yùn)營(yíng)機(jī)制和內(nèi)控機(jī)制,項(xiàng)目投融資行為應(yīng)同步審核決策。對(duì)外投資應(yīng)當(dāng)符合產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃,投資規(guī)模與投資實(shí)力、融資能力、財(cái)務(wù)承受能力相適應(yīng),嚴(yán)控高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)投資,按規(guī)定開展盡職調(diào)查和審計(jì)評(píng)估,并履行決策程序后按規(guī)定實(shí)施,防止脫實(shí)向虛,防止重大投資損失;對(duì)外融資應(yīng)當(dāng)遵循審慎原則,充分考慮融資渠道、融資期限、融資成本、風(fēng)險(xiǎn)控制等因素,不得脫離投資項(xiàng)目實(shí)際盲目舉債,不得投資收益不能覆蓋市場(chǎng)化融資成本的項(xiàng)目,不得違規(guī)為其他企業(yè)提供借款、擔(dān)保,不得違規(guī)改變資金用途,不得開展融資性貿(mào)易,不得欺詐發(fā)行債券、虛假披露信息、操縱市場(chǎng)價(jià)格,嚴(yán)控資產(chǎn)出表、表外融資等行為,在舉債融資時(shí)需主動(dòng)聲明不承擔(dān)政府融資職能、所舉債務(wù)是企業(yè)債務(wù),確保融資借得來(lái)、用得好、管得住、還得上。(責(zé)任單位:各設(shè)區(qū)市人民政府,省國(guó)資委、省財(cái)政廳、省發(fā)展政革委、財(cái)政部江蘇監(jiān)管局等)
二、強(qiáng)化融資規(guī)模約東
(三)加強(qiáng)融資平臺(tái)公司融資總量控制。
各地政府應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)融資平臺(tái)公司全口徑債務(wù)監(jiān)測(cè)管控,全面摸清融資平臺(tái)公司政府隱性債務(wù)、經(jīng)營(yíng)性債務(wù)和或有負(fù)債底數(shù),重點(diǎn)關(guān)注縣(市、區(qū))、各類開發(fā)園區(qū)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)融資平臺(tái)公司債務(wù)規(guī)模。著力化解存量政府隱性債務(wù),嚴(yán)禁新增政府隱性債務(wù),確保政府隱性債務(wù)余額和風(fēng)險(xiǎn)不斷下降。
地區(qū)年度新增經(jīng)營(yíng)性債務(wù)融資規(guī)模,原則上要與地區(qū)名義經(jīng)濟(jì)增速、項(xiàng)目投資資金需求、預(yù)期回報(bào)水平和對(duì)應(yīng)融資主體的償債能力相匹配。做好各類融資平臺(tái)公司債務(wù)總量和債務(wù)結(jié)構(gòu)統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè),報(bào)上一級(jí)地方政府性債務(wù)管理領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。(責(zé)任單位:各設(shè)區(qū)市人民政府,省財(cái)政廳、省國(guó)資委等)
?。ㄋ模┳龊萌谫Y平臺(tái)公司融資分類管控。
融資平臺(tái)公司應(yīng)當(dāng)制定年度融資計(jì)劃、資金使用計(jì)劃和風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告,經(jīng)公司黨組織會(huì)議前置研究并通過(guò)董事會(huì)審議后報(bào)本級(jí)國(guó)資監(jiān)管部門。各地國(guó)資監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)建立融資平臺(tái)公司資產(chǎn)負(fù)債約束指標(biāo),并按不同行業(yè)、不同類型、不同評(píng)級(jí)對(duì)各融資平臺(tái)公司實(shí)行融資限額和負(fù)債比率管理。
對(duì)公司治理結(jié)構(gòu)完善、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)好、負(fù)債率低的企業(yè),在現(xiàn)有總債務(wù)規(guī)模基礎(chǔ)上,根據(jù)經(jīng)營(yíng)發(fā)展要和財(cái)務(wù)承受能力,可新增一定的經(jīng)營(yíng)性債務(wù)融資;對(duì)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)較好、有一定發(fā)展前景、負(fù)債率相對(duì)較低的企業(yè),在現(xiàn)有債務(wù)總規(guī)模基礎(chǔ)上,根據(jù)經(jīng)營(yíng)發(fā)展需要和財(cái)務(wù)承受能力,審慎新增經(jīng)營(yíng)性債務(wù)融資;對(duì)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)一般、發(fā)展前景欠隹、負(fù)債率高的企業(yè),嚴(yán)格控制新增經(jīng)營(yíng)性債務(wù)融資,確需新增的,按程序和授權(quán)報(bào)出資人同意后實(shí)施。融資平臺(tái)公司新增債務(wù)用于償還到期債務(wù)的,應(yīng)當(dāng)設(shè)置專戶管理,嚴(yán)格實(shí)行受托支付,同級(jí)政府性債務(wù)管理領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位依職責(zé)監(jiān)督檢查。(責(zé)任單位:各設(shè)區(qū)市人民政府,省國(guó)資委、省財(cái)政廳、省地方金融監(jiān)管局、省發(fā)展改革委、人民銀行南京分行、江蘇銀保監(jiān)局等)
三、改善融資產(chǎn)品結(jié)構(gòu)
?。ㄎ澹┎粩嗵岣咩y行貸款類和標(biāo)準(zhǔn)化融資產(chǎn)品比重。
各地政府應(yīng)當(dāng)通過(guò)増加資本金、注入優(yōu)質(zhì)經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)、整合重組融資平臺(tái)公司等方式,提升融資平臺(tái)公司市場(chǎng)主體評(píng)級(jí)和資本營(yíng)運(yùn)能力,提高銀行貸款和信用債券等標(biāo)準(zhǔn)化融資產(chǎn)品比重,鼓勵(lì)通過(guò)公募REITs等權(quán)益類、資產(chǎn)證券化方式融資,優(yōu)化融資產(chǎn)品期限配置,均衡到期債務(wù)償付計(jì)劃,做好資金流動(dòng)性管理,避免集中兌付風(fēng)險(xiǎn)。(責(zé)任單位:各設(shè)區(qū)市人民政府,省國(guó)資委、省財(cái)政廳、省地方金融監(jiān)管局、省發(fā)展政革委、人民銀行南京分行、江蘇銀保監(jiān)局、江蘇證監(jiān)局等)
?。┓€(wěn)步壓降非標(biāo)類融資產(chǎn)品規(guī)模。
各地政府要重點(diǎn)關(guān)注非標(biāo)類產(chǎn)品監(jiān)管政策變化,指導(dǎo)融資平臺(tái)公司逐步壓降信托、資管計(jì)劃、融資租賃、私募基金和在地方交易場(chǎng)所發(fā)行的各類非標(biāo)產(chǎn)品規(guī)模。各金融管理部門要引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)依規(guī)配合置換高成本、短期限、難接續(xù)的存量非標(biāo)類債務(wù)。
各地國(guó)資監(jiān)管部門要將融資平臺(tái)公司非標(biāo)產(chǎn)品融資占比壓降成效納入年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核范圍,同時(shí)強(qiáng)化監(jiān)督,確??貕旱轿弧#ㄘ?zé)任單位:各設(shè)區(qū)市人民政府,省國(guó)資委、省財(cái)政廳、省地方金融監(jiān)管局、人民銀行南京分行、江蘇銀保監(jiān)局、江蘇證監(jiān)局等)
?。ㄆ撸﹫?jiān)決杜絕變相集資行為。
融資平臺(tái)公司不得以變相集資方式融資。各地政府要組織國(guó)資監(jiān)管部門、審計(jì)部門、財(cái)政部門、金融管理部門對(duì)縣級(jí)及縣級(jí)以下融資平臺(tái)公司開展專項(xiàng)排查,重點(diǎn)約束公職人員及其近親屬套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金變相參與融資平臺(tái)公司集資行為。(責(zé)任單位:各設(shè)區(qū)市人民政府,省國(guó)資委、省審計(jì)廳、省財(cái)政廳、省地方金融監(jiān)管局、人民銀行南京分行、江蘇銀保監(jiān)局等)
四、推動(dòng)融資成本壓降
?。ò耍┯行Ч芸厝谫Y成本。
各地政府要建立融資平臺(tái)公司融資成本監(jiān)測(cè)機(jī)制。鼓勵(lì)融資擔(dān)保公司為融資平臺(tái)公司提供銀行貸款和發(fā)行債券增信。支持有條件的融資平臺(tái)公司發(fā)行財(cái)政貼息的綠色債、項(xiàng)目收益?zhèn)葎?chuàng)新類債券產(chǎn)品。探索開展二級(jí)市場(chǎng)債券估值管理,引導(dǎo)一級(jí)市場(chǎng)債券發(fā)行成本合理下行。融資平臺(tái)公司要加強(qiáng)融資成本管控,禁止以咨詢費(fèi)、顧問(wèn)服務(wù)費(fèi)等名目,違規(guī)向第三方支付各類居間費(fèi)用。(責(zé)任單位:各設(shè)區(qū)市人民政府,省國(guó)資委、省財(cái)政廳、省地方金融監(jiān)管局、省發(fā)展改革委、人民銀行南京分行、江蘇銀保監(jiān)局、江蘇證監(jiān)局、財(cái)政部江蘇監(jiān)管局等)
?。ň牛┕膭?lì)金融機(jī)構(gòu)合理讓利。
各金融機(jī)構(gòu)要合理讓利,降低通道費(fèi)等中間費(fèi)用成本,不得通過(guò)以存定增、購(gòu)買理財(cái)?shù)确绞筋~外增加融資平臺(tái)公司負(fù)擔(dān)。各級(jí)金融管理部門對(duì)金融機(jī)構(gòu)違規(guī)提出的額外融資附加條件、違規(guī)收取額外服務(wù)費(fèi)用、簽訂抽屜協(xié)議等違法違規(guī)行為加強(qiáng)監(jiān)管。(責(zé)任單位:人民銀行南京分行、江蘇銀保監(jiān)局、江蘇證監(jiān)局、省地方金融監(jiān)管局等)
?。ㄊ┮?guī)范中介機(jī)構(gòu)合作管理。
各地政府及有關(guān)部門要加強(qiáng)融資平臺(tái)公司合作中介機(jī)構(gòu)的規(guī)范管理,督促融資平臺(tái)公司建立承銷機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、工程咨詢公司等中介機(jī)構(gòu)選聘管理或招投標(biāo)制度,做到需求公開、過(guò)程公開、結(jié)果公開、費(fèi)用公開,有效杜絕利益輸送等廉政風(fēng)險(xiǎn)。(責(zé)任單位:各設(shè)區(qū)市人民政府,省財(cái)政廳、省國(guó)資委、省發(fā)展改革委、人民銀行南京分行、江蘇銀保監(jiān)局、江蘇證監(jiān)局、財(cái)政部江蘇監(jiān)管局等)
五、防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
?。ㄊ唬┩怀鲎ズ脗I(lǐng)域兌付風(fēng)險(xiǎn)防范。
各地政府要把抓好債券領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)防控?cái)[上重要位置,認(rèn)真落債券領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)防范處置專項(xiàng)工作機(jī)制,切實(shí)承擔(dān)屬地責(zé)任,建立健全發(fā)行指導(dǎo)、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、異動(dòng)預(yù)警、協(xié)同處置機(jī)制,持續(xù)做好風(fēng)險(xiǎn)排查、分析研判、兌付提示、輿情管控,督促融資平臺(tái)公司信用類債券按期兌付、周轉(zhuǎn)接續(xù),堅(jiān)決杜絕惡性債券違約事件和逃廢債等違法違規(guī)行為。(責(zé)任單位:各設(shè)區(qū)市人民政府,省債券領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)防范處置專項(xiàng)工作機(jī)制成員單位等)
(十二)有力推動(dòng)弱資質(zhì)平臺(tái)公司風(fēng)險(xiǎn)防范關(guān)口前移。
各地政府要重點(diǎn)關(guān)注貨幣政策、財(cái)政政策和金融監(jiān)管政策變化,對(duì)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較大的縣級(jí)和市場(chǎng)主體評(píng)級(jí)AA級(jí)以下的融資平臺(tái)公司,推動(dòng)資產(chǎn)重組,做大資產(chǎn)規(guī)模,指導(dǎo)科學(xué)確定融資路徑,協(xié)調(diào)推進(jìn)投融資平衡,綜合運(yùn)用各類金融避險(xiǎn)工具,建立“一企一策”風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置預(yù)案,提前做好風(fēng)險(xiǎn)防范緩釋等工作。(責(zé)任單位:各設(shè)區(qū)市人民政府,省財(cái)政廳、省國(guó)資委、省發(fā)展改革委、人民銀行南京分行、江蘇證監(jiān)局、省地方金融監(jiān)管局等)
?。ㄊ┕膭?lì)建立市場(chǎng)化債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)平滑幫扶機(jī)制。
有條件的地方政府可協(xié)調(diào)國(guó)有企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)、其他社會(huì)資本等,設(shè)立市場(chǎng)化的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解基金或周轉(zhuǎn)金。鼓勵(lì)大型國(guó)有商業(yè)銀行、省屬法人金融機(jī)構(gòu)等參與建立債券領(lǐng)域投資發(fā)行平準(zhǔn)機(jī)制,支持本地區(qū)融資平臺(tái)公司償還到期債務(wù)的資金周轉(zhuǎn)。鼓勵(lì)金融資產(chǎn)管理公司按照市場(chǎng)化、法治化原則參與融資平臺(tái)公司債務(wù)實(shí)質(zhì)性重組,整體幫助化解風(fēng)險(xiǎn)。(責(zé)任單位:各設(shè)區(qū)市人民政府,省財(cái)政廳、省國(guó)資委、省地方金融監(jiān)管局、省發(fā)展改革委、人民銀行南京分行、江蘇銀保監(jiān)局、江蘇證監(jiān)局等)#p#分頁(yè)標(biāo)題#e#
六、落實(shí)投融資管理責(zé)任
(十四)明確責(zé)任主體。
融資平臺(tái)公司是投融資行為的決策主體、執(zhí)行主體和責(zé)任主體,要完善股權(quán)結(jié)構(gòu)、優(yōu)化治理機(jī)制、履行償債義務(wù),實(shí)現(xiàn)投融資行為長(zhǎng)期可持續(xù)。各地政府要督促融資平臺(tái)公司按照制度要求、風(fēng)險(xiǎn)類別和投融資規(guī)模,規(guī)范履行“三重一大”決策制度和審批程序,建立投融資管理責(zé)任鏈,嚴(yán)把關(guān)鍵環(huán)節(jié),明確各環(huán)節(jié)責(zé)任主體,健全投融資管理責(zé)任制。(責(zé)任單位:各設(shè)區(qū)市人民政府,省財(cái)政廳、省國(guó)資委、省發(fā)展改革委等)
?。ㄊ澹?qiáng)化審計(jì)監(jiān)督。
各級(jí)審計(jì)部門要加大融資平臺(tái)公司投融資行為的審計(jì)監(jiān)督力度。在地方黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和融資平臺(tái)公司主要領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)等項(xiàng)目中,關(guān)注企業(yè)投融資政策執(zhí)行、決策程序、融資規(guī)模和成本控制、風(fēng)險(xiǎn)防控、資金使用等情況,同時(shí)關(guān)注企業(yè)對(duì)外擔(dān)保和對(duì)外借款事項(xiàng),注重揭示風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題,促進(jìn)企業(yè)規(guī)范投融資行為,有效防范風(fēng)險(xiǎn)。(責(zé)任單位:各設(shè)區(qū)市人民政府,省審計(jì)廳、財(cái)政部江蘇監(jiān)管局、審計(jì)署駐南京特派辦等)
?。ㄊ﹪?yán)肅責(zé)任追究。
融資平臺(tái)公司主要責(zé)任人因?yàn)^職失職造成國(guó)有資產(chǎn)損失、引發(fā)重大風(fēng)險(xiǎn)以及惡意逃廢債等嚴(yán)重問(wèn)題的,任免機(jī)關(guān)、單位要依法給予處分,需要移送紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)處理的,及時(shí)移送。各地政府、監(jiān)管部門發(fā)現(xiàn)公職人員存在利用平臺(tái)進(jìn)行內(nèi)外勾結(jié)、利益輸送、謀取私利等行為,應(yīng)及時(shí)移送紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)處理。(責(zé)任單位:各設(shè)區(qū)市人民政府,省國(guó)資委、省財(cái)政廳、省發(fā)展改革委、省紀(jì)委監(jiān)委機(jī)關(guān)、省審計(jì)廳、省法院、省檢察院、省公安廳等)
本意見中對(duì)融資平臺(tái)公司的有關(guān)指標(biāo)要求,原則上按合并報(bào)表口徑。
江蘇省人民政府辦公廳
2021年5月4日
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